Membuat kesalahan pada pengembalian Pajak Anda dapat dikenakan biaya uang: Anda mungkin kehilangan pengembalian dana yang lebih besar dari yang Anda mengaku, angin karena lebih pajak - ditambah bunga dan denda - atau mengundang audit IRS. Pertahanan terbaik terhadap hasil ini adalah pelanggaran baik, yaitu menghindari kesalahan Anda kembali. (Untuk tips lebih lanjut tentang lancar melalui musim pajak, baca 10 Langkah Untuk Persiapan Pajak.)
Berikut adalah 10 kesalahan pengajuan yang paling umum orang membuat:
1. Anda meniup dasar-dasar.
Pastikan nama Anda dan orang-orang tanggungan Anda dieja dengan benar dan bahwa nomor Jaminan Sosial sudah benar. Pilih status pengajuan yang tepat untuk situasi Anda. Sebagai contoh, jika Anda belum menikah, Anda dapat mengajukan sebagai tunggal tetapi bisa memenuhi syarat untuk tingkat pajak yang lebih menguntungkan dan barang-barang lain jika Anda memenuhi persyaratan untuk menjadi kepala rumah tangga atau janda kualifikasi (er) dengan anak yang menjadi tanggungan. Dan, dalam situasi yang tepat, pasangan yang sudah menikah bisa membayar pajak lebih sedikit keseluruhan jika mereka mengajukan secara terpisah daripada bersama-sama.
2. Anda tidak memasukkan informasi seperti itu telah dilaporkan kepada Anda (dan IRS).
Upah, dividen, bunga bank dan pendapatan lain yang Anda terima, dan yang dilaporkan pada pengembalian informasi (W-2, 1099, K-1, dll), harus dimasukkan dengan hati-hati. Komputer pemerintah mencari informasi ini. Jika Anda sengketa apa yang telah dilaporkan kepada Anda, hubungi bisnis yang membuat pembayaran (misalnya, majikan Anda) dan meminta koreksi.
3. Anda tidak memasukkan item pada baris yang benar.
Gunakan hati untuk memastikan entri Anda muncul di mana Anda berniat mereka untuk. Jangan menaruh bebas pajak IRA rollover Anda pada baris dimaksudkan untuk distribusi IRA kena pajak, misalnya.
4. Anda secara otomatis mengambil deduksi standar.
Sementara itemizing membutuhkan lebih banyak usaha - dan penerimaan dan bukti lainnya - bergantung pada pemotongan standar, Anda bisa biaya uang sendiri dengan secara otomatis mengambil potongan standar. Memeriksa alternatif memberi Anda lebih besar write-off.
5. Anda gagal untuk memeriksa kotak atau membayar denda di bawah Undang-Undang Perawatan Terjangkau.
Tahun ini ada kotak baru pada pengembalian pajak untuk menunjukkan bahwa Anda memiliki cakupan kesehatan esensial minimum untuk tahun ini. Jika Anda tidak, Anda harus menunjukkan Anda dibebaskan atau membayar denda (disebut individu pembayaran tanggung jawab bersama). Pembebasan diklaim pada Formulir 8965; hukuman yang digambarkan dalam petunjuk untuk formulir ini. Jika Anda gagal untuk memeriksa kotak atau file formulir ini, Anda kembali kemungkinan akan ditandai untuk penyelidikan lebih lanjut. (Untuk lebih Undang-Undang Perawatan Terjangkau informasi pajak, baca Hindari Obamacare No-Asuransi Penalti By Februari 15)
6. Anda tidak mengambil write-off Anda berhak.
Beberapa mungkin takut bahwa pengurangan tertentu audit bendera merah dan menghindar dari hal itu. Misalnya, ada terus menjadi keyakinan bahwa mengklaim pengurangan kantor rumah dapat memicu pemeriksaan pajak. Ini mungkin tidak benar, terutama mengingat kenyataan bahwa IRS menciptakan pengurangan alternatif praktis untuk menulis dari biaya yang sebenarnya. Selama Anda memenuhi persyaratan hukum pajak untuk pengurang, adalah bijaksana untuk mengambil.
7. Anda tidak memeriksa kesalahan ketik.
Sangat mudah untuk merefleksikan nomor atau meninggalkan digit, kesalahan yang dapat mendistorsi informasi yang Anda melaporkan. Misalnya, Anda memberikan kontribusi $ 5.200 untuk IRA Anda, tetapi Anda tidak sengaja masuk $ 2500 sebagai pengurang pada Anda kembali, menipu diri sendiri keluar dari $ 2.700 dikurangi (yang biaya Anda $ 675 lebih banyak pajak jika Anda berada di braket pajak 25%).
8. Bila Anda memiliki angka negatif, Anda menggunakan tanda minus.
Jika Anda harus memasukkan item sebagai angka negatif, melakukannya dengan kurung; tidak menggunakan simbol minus. Hal ini memastikan bahwa komputer IRS membaca entri negatif dengan benar.
9. Anda tidak repot-repot memberitahu IRS bagaimana menangani pengembalian dana Anda.
Jika Anda membayar lebih pajak Anda dan karena pengembalian dana, proaktif tentang apa yang ingin Anda pemerintah untuk melakukan. Jika Anda tidak melakukan apa-apa, Departemen Keuangan AS mengirimkan Anda cek. Tapi untuk mendapatkan pengembalian dana Anda lebih cepat, menambahkan informasi Anda rekening bank (nomor rekening; nomor routing) sehingga pengembalian dana akan disetorkan langsung ke rekening Anda. Atau Anda dapat memilih untuk membagi pengembalian dana Anda - menuju diperkirakan pajak tahun depan atau sebagai kontribusi ke berbagai rekening (misalnya, IRA). Petunjuk untuk Formulir 8888 menjelaskan pilihan Anda.
10. Anda tidak membayar dengan baik.
Jika Anda berutang pajak, pastikan bahwa pembayaran benar dikreditkan kepada Anda. Apakah pengajuan elektronik atau kertas, termasuk Formulir 1040-V dengan cek Anda. Atau, Anda dapat membayar melalui situs pembayaran gratis pemerintah (EFTPS.gov atau DirectPay!) Atau dengan kartu kredit / debit melalui penyedia pembayaran IRS disetujui.
Kamis, 19 Februari 2015
10 Manfaat Pajak Untuk Diri - Bekerja
Menjadi berarti wiraswasta mengambil risiko dan biaya yang tidak memiliki ketika Anda bekerja untuk orang lain. Anda bertanggung jawab untuk mendapatkan pelanggan dan menghasilkan pendapatan, untuk terus membuktikan nilai produk atau jasa Anda. Anda juga harus membayar telepon dan Internet tagihan Anda dikenakan untuk mendapatkan dan mempertahankan para pelanggan, biaya perjalanan untuk bertemu dengan mereka dan asuransi kewajiban dalam kasus mereka menuntut baris you.Numerous kode pajak telah ditulis untuk melunakkan pukulan memiliki untuk menutupi biaya-biaya tambahan. Dan Anda harus mengklaim setiap pemotongan pajak bisnis Anda memenuhi syarat untuk: profitabilitas bisnis Anda tergantung pada meminimalkan biaya dan memaksimalkan sumber daya Anda. Dalam artikel ini, kami akan menjelaskan beberapa potongan pajak yang umum tersedia untuk pekerja mandiri.
Self-Employment Pengurangan Pajak
Pajak wirausaha mengacu pada bagian majikan Medicare dan Jaminan Sosial pajak yang harus membayar orang wiraswasta. Setiap orang yang bekerja harus membayar pajak ini, yang untuk tahun 2015 adalah 7,65% untuk karyawan dan 15.30% untuk wiraswasta. Berikut adalah cara tingkat memecah:
- Pajak 6,2% Jaminan Sosial masing-masing untuk karyawan dan majikan pada pertama $ 118.500 dalam upah
- 1,45% Medicare pajak masing-masing untuk karyawan dan majikan tanpa batas upah
Anda akan berutang pajak Medicare tambahan dari 0,9% dalam situasi berikut:
pengajuan Status
penghasilan
Belum Menikah
$ 200.000
Pengajuan menikah bersama-sama
$ 250.000
Pengajuan menikah terpisah
$ 125.000
Batas penghasilan berlaku tidak hanya untuk pendapatan wirausaha, tetapi untuk gaji Anda gabungan, kompensasi dan pendapatan wirausaha. Jadi jika Anda memiliki $ 100.000 dalam pendapatan wirausaha dan pasangan Anda memiliki $ 160.000 dalam pendapatan upah, Anda harus membayar pajak Medicare tambahan 0,9% pada $ 10.000 dimana joint income Anda melebihi $ 250.000 ambang batas.
Membayar pajak tambahan untuk menjadi bos sendiri tidak menyenangkan. Kabar baiknya adalah bahwa pajak wirausaha akan dikenakan biaya kurang dari Anda mungkin berpikir karena Anda bisa memotong setengah dari pajak wirausaha Anda dari pendapatan bersih Anda. Pada dasarnya, IRS memperlakukan "majikan" bagian dari pajak wirausaha sebagai biaya bisnis dan memungkinkan Anda untuk mengurangi sesuai. Terlebih lagi, Anda hanya membayar pajak wirausaha pada 92,35% dari laba bersih bisnis Anda - apa yang tersisa setelah Anda mengurangi pengeluaran bisnis Anda yang lain.
Ingat, Anda membayar pertama 7,65% tidak peduli siapa Anda bekerja. Dan ketika Anda bekerja untuk orang lain, Anda secara tidak langsung membayar lain 7,65% karena itulah uang majikan Anda tidak mampu untuk menambah gaji Anda. Setidaknya ketika Anda wiraswasta Anda bisa mengurangi bagian dari beban pajak. (Jauhkan membaca tentang hal ini di Top 4 At-Home Keuangan Jobs dan Anda harus Memasukkan Bisnis Anda?)
kantor pusat
Pemotongan kantor rumah adalah salah satu potongan yang lebih kompleks. Singkatnya, biaya setiap ruang kerja yang Anda gunakan secara teratur dan khusus untuk bisnis Anda, terlepas dari apakah Anda menyewa atau memiliki itu, dapat dikurangkan sebagai biaya rumah kantor. Anda pada dasarnya pada sistem kehormatan, tetapi Anda harus siap untuk membela pemotongan Anda dalam hal audit. Salah satu cara untuk melakukan ini adalah untuk mempersiapkan peta tertentu ruang kerja Anda, dengan pengukuran yang benar, jika Anda diminta untuk mengirimkan informasi ini untuk mendukung pengurangan Anda. (Untuk informasi lebih lanjut tentang apa yang diperlukan untuk audit, lihat Surviving The IRS Audit.)
Biaya Anda dapat memotong untuk kantor rumah Anda termasuk persentase bisnis bunga kredit dikurangi, rumah penyusutan, pajak properti, utilitas, asuransi pemilik rumah dan pemeliharaan rumah yang Anda bayar selama setahun. Sebagai contoh, jika kantor rumah Anda menempati 15% dari rumah Anda, maka 15% dari tagihan listrik tahunan Anda menjadi dikurangkan dari pajak. (Untuk lebih lanjut, lihat Cara Kualifikasi Untuk Pengurangan Pajak Home-Office dan Menciptakan Home Business Work Space.)
Anda memiliki dua pilihan untuk menghitung rumah pemotongan kantor Anda: metode standar dan pilihan disederhanakan, dan Anda tidak harus menggunakan metode yang sama setiap tahun. Metode standar mengharuskan Anda untuk menghitung biaya rumah kantor Anda yang sebenarnya. Opsi disederhanakan memungkinkan Anda kalikan tingkat IRS-ditentukan oleh rumah kantor rekaman persegi Anda. Untuk menggunakan opsi disederhanakan, kantor rumah Anda tidak harus lebih besar dari 300 meter persegi, dan Anda tidak dapat mengurangi pemotongan diperinci depresiasi atau rumah terkait.
Opsi disederhanakan mungkin menjadi pilihan yang jelas jika Anda sedang diburu waktu atau tidak memiliki catatan yang baik dari biaya rumah kantor dikurangkan Anda. Namun, karena opsi disederhanakan dihitung sebagai $ 5 per kaki persegi, dengan maksimum 300 meter persegi, yang paling Anda akan dapat mengurangi adalah $ 1.500. Jika Anda ingin memastikan Anda mengklaim terbesar pengurangan kantor rumah Anda berhak, Anda akan ingin menghitung pengurangan menggunakan kedua metode biasa dan sederhana, membuat "sederhana" metode apapun but.If Anda memilih metode standar, menghitung deduksi menggunakan IRS bentuk 8829, Biaya untuk Bisnis Penggunaan Rumah Anda.
Internet dan Telepon
Terlepas dari apakah Anda mengklaim pemotongan kantor rumah, Anda dapat mengurangi biaya telepon bisnis, fax dan internet Anda. Kuncinya adalah untuk hanya mengurangi biaya langsung yang berhubungan dengan bisnis. Jika Anda hanya memiliki satu telepon, Anda tidak harus mengurangi tagihan bulanan seluruh Anda, yang meliputi penggunaan pribadi dan bisnis. Anda hanya harus mengurangi biaya yang secara khusus berhubungan dengan bisnis Anda. Jika Anda memiliki saluran telepon kedua yang Anda gunakan khusus untuk bisnis, namun Anda dapat mengurangi 100% dari biaya tersebut. Dengan cara yang sama, Anda hanya akan mengurangi biaya internet bulanan Anda sebanding dengan berapa banyak waktu Anda secara online berhubungan dengan bisnis - mungkin 25% sampai 50%.
Premi Asuransi Kesehatan
Jika Anda bekerja sendiri, membayar premi asuransi kesehatan Anda sendiri, dan tidak memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam rencana melalui majikan pasangan Anda, Anda dapat mengurangi semua kesehatan Anda, premi asuransi perawatan jangka panjang gigi dan berkualitas. Anda juga dapat mengurangi premi yang Anda bayar untuk menyediakan cakupan untuk pasangan Anda, tanggungan Anda dan anak-anak yang lebih muda dari 27 pada akhir tahun, bahkan jika mereka tidak tanggungan. Hitung pengurangan menggunakan Self-Employed Asuransi Kesehatan Pengurangan Lembar Kerja di IRS publikasi 535. (Untuk lebih lanjut, lihat Membeli Asuransi Kesehatan Swasta.)
makanan
Makan adalah pengeluaran bisnis tax-deductible ketika Anda bepergian untuk bisnis atau menghibur klien. Makanan tidak bisa mewah atau boros dalam situasi, dan Anda hanya bisa mengurangi 50% dari biaya yang sebenarnya makanan ini, jika Anda menyimpan tanda terima Anda, atau 50% dari uang makan standar, jika Anda menyimpan catatan waktu, tempat dan bisnis tujuan perjalanan Anda tetapi tidak penerimaan makan Anda yang sebenarnya.
hiburan
Bukankah lebih besar untuk mendapatkan kursi kotak untuk melihat tim olahraga favorit Anda dan menulis dari biaya sebagai pengeluaran bisnis? Anda mungkin bisa, tapi hati-hati: The IRS memiliki banyak pembatasan mengklaim pemotongan pajak bisnis hiburan. Sebagai permulaan, Anda harus melakukan bisnis dengan orang yang Anda menghibur selama, segera sebelum atau segera setelah kejadian. Jika beban hiburan Anda memenuhi semua tes, itu masih hanya 50% dikurangkan. Pastikan Anda siap untuk audit dengan menyimpan catatan teliti apa aktivitas yang Anda melakukan bisnis, ketika, dengan siapa, dan bagaimana hal itu berhubungan langsung dengan biaya hiburan. Jauhkan penerimaan Anda, juga.
perjalanan
Makanan dan hiburan sering terkait dengan biaya dikurangkan lain pajak: perjalanan bisnis. Untuk memenuhi syarat, harus bertahan lebih lama daripada hari kerja biasa, mengharuskan Anda untuk mendapatkan tidur atau istirahat, dan mengambil tempat jauh dari daerah umum rumah pajak Anda (biasanya, di luar kota di mana bisnis Anda berada).
Selanjutnya, untuk dianggap sebagai perjalanan bisnis, Anda harus memiliki tujuan bisnis yang spesifik yang direncanakan sebelum Anda meninggalkan rumah, dan Anda harus benar-benar terlibat dalam aktivitas bisnis - seperti mencari pelanggan baru, bertemu dengan klien atau belajar keterampilan baru secara langsung berhubungan dengan bisnis Anda - saat Anda berada di jalan. Membagi-bagikan kartu nama di bar selama pesta bujangan teman Anda tidak akan membuat perjalanan Anda ke Vegas dikurangkan dari pajak. Menyimpan catatan yang lengkap dan akurat, dan tanda terima untuk biaya perjalanan bisnis dan kegiatan, sebagai pengurang ini sering menarik perhatian dari IRS.
Biaya perjalanan Deductible termasuk biaya transportasi ke dan dari tujuan Anda (seperti ongkos pesawat), biaya transportasi di tempat tujuan Anda (seperti sewa mobil, Uber ongkos atau tiket kereta bawah tanah), penginapan dan makan. Anda tidak dapat mengurangi biaya mewah atau mewah, tetapi Anda tidak harus memilih pilihan termurah yang tersedia, baik. Anda, bukan sesama pembayar pajak, akan membayar sebagian besar biaya perjalanan Anda, meskipun, sehingga kepentingan Anda untuk menjaga mereka masuk akal.
100% dari biaya perjalanan Anda untuk bisnis dikurangkan, kecuali untuk makan dan hiburan, yang terbatas pada 50%. Jika perjalanan Anda menggabungkan bisnis dengan kesenangan, hal-hal jauh lebih rumit; Singkatnya, Anda hanya dapat mengurangi biaya yang terkait dengan bagian bisnis perjalanan Anda - dan jangan lupa bahwa bagian bisnis perlu direncanakan depan.
mobil
Bila Anda menggunakan mobil Anda untuk bisnis, pengeluaran Anda untuk drive tersebut dapat dikurangkan dari pajak. Pastikan untuk menyimpan catatan yang sangat baik dan jangan mencoba untuk mengklaim perjalanan mobil pribadi perjalanan bisnis. Anda dapat menghitung pemotongan menggunakan baik tingkat standar jarak tempuh (ditentukan setiap tahun oleh IRS) atau biaya yang sebenarnya.
Tingkat jarak tempuh standar adalah yang paling mudah karena memerlukan minimal pencatatan dan perhitungan. Hanya menuliskan mil bisnis Anda mengemudi dan tanggal yang Anda mengusir mereka. Kemudian, kalikan jumlah mil bisnis tahunan dengan tingkat standar jarak tempuh (56 sen per mil untuk 2014, 57,5 sen per mil untuk tahun 2015). Jumlah ini adalah biaya dikurangkan Anda.
Untuk menggunakan metode biaya yang sebenarnya, Anda harus menghitung persentase mengemudi Anda lakukan untuk bisnis sepanjang tahun serta total biaya operasi mobil Anda, termasuk gas, penggantian oli, biaya pendaftaran, perbaikan dan asuransi mobil. Jika Anda menghabiskan $ 3.000 pada biaya operasional mobil dan menggunakan mobil Anda untuk bisnis 10% dari waktu, pemotongan Anda akan menjadi $ 300.
bunga
Bunga pinjaman bisnis dari bank adalah biaya bisnis tax-deductible. Bunga kartu kredit tidak dikurangkan dari pajak ketika Anda dikenakan bunga untuk pembelian pribadi, tetapi ketika bunga berlaku untuk pembelian bisnis, itu adalah dikurangkan dari pajak. Yang mengatakan, itu selalu lebih murah untuk menghabiskan hanya uang yang sudah Anda miliki dan tidak dikenakan biaya apapun bunga sama sekali. Sebuah pemotongan pajak hanya memberikan sebagian uang Anda kembali, tidak semuanya, jadi cobalah untuk menghindari meminjam uang.
Publikasi dan Langganan
Biaya majalah khusus, jurnal dan buku langsung berhubungan dengan bisnis Anda adalah dikurangkan dari pajak. Misalnya, surat kabar harian tidak akan cukup spesifik untuk dianggap sebagai pengeluaran bisnis, tapi langganan untuk "Bangsa Restaurant News" akan dikurangkan dari pajak jika Anda adalah pemilik restoran, dan Nathan Myhrvold yang $ 625 "Modernist Cuisine" adalah buku yang sah membeli untuk wiraswasta, high-end koki pribadi.
pendidikan
Setiap biaya pendidikan Anda ingin mengurangi harus berhubungan dengan mempertahankan atau meningkatkan keterampilan Anda untuk bisnis yang ada; biaya kelas untuk mempersiapkan baris baru kerja tidak dapat dikurangkan. Jika Anda seorang konsultan real estate, mengambil kursus yang disebut "Real Estate Analisis Investasi" untuk memoles keterampilan Anda akan dikurangkan dari pajak, tetapi kelas tentang bagaimana mengajar yoga tidak akan. (Pelajari lebih lanjut tentang membayar untuk kuliah di Berinvestasi di Diri Dengan A Pendidikan Perguruan Tinggi dan Bayar Untuk Perguruan Tanpa Menjual A Ginjal.)
The Best Pengurangan Pajak Self-Employed Semua
Salah satu pengurang khususnya dapat membuat pergi ke bisnis sendiri sangat menguntungkan: pemotongan untuk rencana pensiun wiraswasta. Kontribusi terhadap SEP-IRA, IRA SEDERHANA dan tunggal 401 (k) s mengurangi tagihan pajak Anda sekarang dan membantu Anda rak atas keuntungan investasi pajak tangguhan untuk nanti. Untuk tahun pajak 2014, Anda feasibly bisa berkontribusi sebanyak $ 17.500 gaji tangguhan ($ 23.000 jika Anda 50 atau lebih tua) ditambah 25% dari net pendapatan wirausaha Anda setelah dikurangi setengah dari pajak wirausaha dan kontribusi untuk diri sendiri, sampai maksimum total $ 52.000 untuk kedua kategori kontribusi, dengan wiraswasta 401 (k), misalnya. Batas Kontribusi bervariasi menurut jenis rencana dan IRS menyesuaikan maksimal setiap tahunnya. Pada 2015, misalnya, batas 401 (k) kontribusi tunggal meningkat menjadi $ 53.000. (Untuk menjaga membaca tentang rencana ini, lihat 401 (k) Rencana Untuk Pemilik Bisnis Kecil dan Strategi Pensiun Terbaik untuk Freelancer.)
The Bottom Line
Kebanyakan pemotongan pajak usaha kecil yang lebih rumit daripada gambaran singkat ini menjelaskan - kita berbicara tentang kode pajak, setelah semua - tetapi sekarang Anda memiliki pengenalan yang baik untuk dasar-dasar. Ingat, setiap kali Anda tidak yakin apakah biaya adalah pengeluaran bisnis yang sah, tanyakan pada diri sendiri, "Apakah ini beban biasa dan diperlukan dalam bidang pekerjaan saya?" Ini adalah pertanyaan yang sama IRS akan menanyakan kapan memeriksa pemotongan Anda jika Anda mendapatkan diaudit. Jika jawabannya tidak, tidak mengambil pengurangan. Dan jika Anda tidak yakin, mencari bantuan profesional dengan Anda pengembalian pajak bisnis dari BPA sehingga Anda tidak memberikan IRS lebih dari Anda diminta untuk. (Untuk membaca lebih lanjut tentang pemotongan umum, lihat 10 Pengurangan Pajak Paling-Terabaikan.)
Self-Employment Pengurangan Pajak
Pajak wirausaha mengacu pada bagian majikan Medicare dan Jaminan Sosial pajak yang harus membayar orang wiraswasta. Setiap orang yang bekerja harus membayar pajak ini, yang untuk tahun 2015 adalah 7,65% untuk karyawan dan 15.30% untuk wiraswasta. Berikut adalah cara tingkat memecah:
- Pajak 6,2% Jaminan Sosial masing-masing untuk karyawan dan majikan pada pertama $ 118.500 dalam upah
- 1,45% Medicare pajak masing-masing untuk karyawan dan majikan tanpa batas upah
Anda akan berutang pajak Medicare tambahan dari 0,9% dalam situasi berikut:
pengajuan Status
penghasilan
Belum Menikah
$ 200.000
Pengajuan menikah bersama-sama
$ 250.000
Pengajuan menikah terpisah
$ 125.000
Batas penghasilan berlaku tidak hanya untuk pendapatan wirausaha, tetapi untuk gaji Anda gabungan, kompensasi dan pendapatan wirausaha. Jadi jika Anda memiliki $ 100.000 dalam pendapatan wirausaha dan pasangan Anda memiliki $ 160.000 dalam pendapatan upah, Anda harus membayar pajak Medicare tambahan 0,9% pada $ 10.000 dimana joint income Anda melebihi $ 250.000 ambang batas.
Membayar pajak tambahan untuk menjadi bos sendiri tidak menyenangkan. Kabar baiknya adalah bahwa pajak wirausaha akan dikenakan biaya kurang dari Anda mungkin berpikir karena Anda bisa memotong setengah dari pajak wirausaha Anda dari pendapatan bersih Anda. Pada dasarnya, IRS memperlakukan "majikan" bagian dari pajak wirausaha sebagai biaya bisnis dan memungkinkan Anda untuk mengurangi sesuai. Terlebih lagi, Anda hanya membayar pajak wirausaha pada 92,35% dari laba bersih bisnis Anda - apa yang tersisa setelah Anda mengurangi pengeluaran bisnis Anda yang lain.
Ingat, Anda membayar pertama 7,65% tidak peduli siapa Anda bekerja. Dan ketika Anda bekerja untuk orang lain, Anda secara tidak langsung membayar lain 7,65% karena itulah uang majikan Anda tidak mampu untuk menambah gaji Anda. Setidaknya ketika Anda wiraswasta Anda bisa mengurangi bagian dari beban pajak. (Jauhkan membaca tentang hal ini di Top 4 At-Home Keuangan Jobs dan Anda harus Memasukkan Bisnis Anda?)
kantor pusat
Pemotongan kantor rumah adalah salah satu potongan yang lebih kompleks. Singkatnya, biaya setiap ruang kerja yang Anda gunakan secara teratur dan khusus untuk bisnis Anda, terlepas dari apakah Anda menyewa atau memiliki itu, dapat dikurangkan sebagai biaya rumah kantor. Anda pada dasarnya pada sistem kehormatan, tetapi Anda harus siap untuk membela pemotongan Anda dalam hal audit. Salah satu cara untuk melakukan ini adalah untuk mempersiapkan peta tertentu ruang kerja Anda, dengan pengukuran yang benar, jika Anda diminta untuk mengirimkan informasi ini untuk mendukung pengurangan Anda. (Untuk informasi lebih lanjut tentang apa yang diperlukan untuk audit, lihat Surviving The IRS Audit.)
Biaya Anda dapat memotong untuk kantor rumah Anda termasuk persentase bisnis bunga kredit dikurangi, rumah penyusutan, pajak properti, utilitas, asuransi pemilik rumah dan pemeliharaan rumah yang Anda bayar selama setahun. Sebagai contoh, jika kantor rumah Anda menempati 15% dari rumah Anda, maka 15% dari tagihan listrik tahunan Anda menjadi dikurangkan dari pajak. (Untuk lebih lanjut, lihat Cara Kualifikasi Untuk Pengurangan Pajak Home-Office dan Menciptakan Home Business Work Space.)
Anda memiliki dua pilihan untuk menghitung rumah pemotongan kantor Anda: metode standar dan pilihan disederhanakan, dan Anda tidak harus menggunakan metode yang sama setiap tahun. Metode standar mengharuskan Anda untuk menghitung biaya rumah kantor Anda yang sebenarnya. Opsi disederhanakan memungkinkan Anda kalikan tingkat IRS-ditentukan oleh rumah kantor rekaman persegi Anda. Untuk menggunakan opsi disederhanakan, kantor rumah Anda tidak harus lebih besar dari 300 meter persegi, dan Anda tidak dapat mengurangi pemotongan diperinci depresiasi atau rumah terkait.
Opsi disederhanakan mungkin menjadi pilihan yang jelas jika Anda sedang diburu waktu atau tidak memiliki catatan yang baik dari biaya rumah kantor dikurangkan Anda. Namun, karena opsi disederhanakan dihitung sebagai $ 5 per kaki persegi, dengan maksimum 300 meter persegi, yang paling Anda akan dapat mengurangi adalah $ 1.500. Jika Anda ingin memastikan Anda mengklaim terbesar pengurangan kantor rumah Anda berhak, Anda akan ingin menghitung pengurangan menggunakan kedua metode biasa dan sederhana, membuat "sederhana" metode apapun but.If Anda memilih metode standar, menghitung deduksi menggunakan IRS bentuk 8829, Biaya untuk Bisnis Penggunaan Rumah Anda.
Internet dan Telepon
Terlepas dari apakah Anda mengklaim pemotongan kantor rumah, Anda dapat mengurangi biaya telepon bisnis, fax dan internet Anda. Kuncinya adalah untuk hanya mengurangi biaya langsung yang berhubungan dengan bisnis. Jika Anda hanya memiliki satu telepon, Anda tidak harus mengurangi tagihan bulanan seluruh Anda, yang meliputi penggunaan pribadi dan bisnis. Anda hanya harus mengurangi biaya yang secara khusus berhubungan dengan bisnis Anda. Jika Anda memiliki saluran telepon kedua yang Anda gunakan khusus untuk bisnis, namun Anda dapat mengurangi 100% dari biaya tersebut. Dengan cara yang sama, Anda hanya akan mengurangi biaya internet bulanan Anda sebanding dengan berapa banyak waktu Anda secara online berhubungan dengan bisnis - mungkin 25% sampai 50%.
Premi Asuransi Kesehatan
Jika Anda bekerja sendiri, membayar premi asuransi kesehatan Anda sendiri, dan tidak memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam rencana melalui majikan pasangan Anda, Anda dapat mengurangi semua kesehatan Anda, premi asuransi perawatan jangka panjang gigi dan berkualitas. Anda juga dapat mengurangi premi yang Anda bayar untuk menyediakan cakupan untuk pasangan Anda, tanggungan Anda dan anak-anak yang lebih muda dari 27 pada akhir tahun, bahkan jika mereka tidak tanggungan. Hitung pengurangan menggunakan Self-Employed Asuransi Kesehatan Pengurangan Lembar Kerja di IRS publikasi 535. (Untuk lebih lanjut, lihat Membeli Asuransi Kesehatan Swasta.)
makanan
Makan adalah pengeluaran bisnis tax-deductible ketika Anda bepergian untuk bisnis atau menghibur klien. Makanan tidak bisa mewah atau boros dalam situasi, dan Anda hanya bisa mengurangi 50% dari biaya yang sebenarnya makanan ini, jika Anda menyimpan tanda terima Anda, atau 50% dari uang makan standar, jika Anda menyimpan catatan waktu, tempat dan bisnis tujuan perjalanan Anda tetapi tidak penerimaan makan Anda yang sebenarnya.
hiburan
Bukankah lebih besar untuk mendapatkan kursi kotak untuk melihat tim olahraga favorit Anda dan menulis dari biaya sebagai pengeluaran bisnis? Anda mungkin bisa, tapi hati-hati: The IRS memiliki banyak pembatasan mengklaim pemotongan pajak bisnis hiburan. Sebagai permulaan, Anda harus melakukan bisnis dengan orang yang Anda menghibur selama, segera sebelum atau segera setelah kejadian. Jika beban hiburan Anda memenuhi semua tes, itu masih hanya 50% dikurangkan. Pastikan Anda siap untuk audit dengan menyimpan catatan teliti apa aktivitas yang Anda melakukan bisnis, ketika, dengan siapa, dan bagaimana hal itu berhubungan langsung dengan biaya hiburan. Jauhkan penerimaan Anda, juga.
perjalanan
Makanan dan hiburan sering terkait dengan biaya dikurangkan lain pajak: perjalanan bisnis. Untuk memenuhi syarat, harus bertahan lebih lama daripada hari kerja biasa, mengharuskan Anda untuk mendapatkan tidur atau istirahat, dan mengambil tempat jauh dari daerah umum rumah pajak Anda (biasanya, di luar kota di mana bisnis Anda berada).
Selanjutnya, untuk dianggap sebagai perjalanan bisnis, Anda harus memiliki tujuan bisnis yang spesifik yang direncanakan sebelum Anda meninggalkan rumah, dan Anda harus benar-benar terlibat dalam aktivitas bisnis - seperti mencari pelanggan baru, bertemu dengan klien atau belajar keterampilan baru secara langsung berhubungan dengan bisnis Anda - saat Anda berada di jalan. Membagi-bagikan kartu nama di bar selama pesta bujangan teman Anda tidak akan membuat perjalanan Anda ke Vegas dikurangkan dari pajak. Menyimpan catatan yang lengkap dan akurat, dan tanda terima untuk biaya perjalanan bisnis dan kegiatan, sebagai pengurang ini sering menarik perhatian dari IRS.
Biaya perjalanan Deductible termasuk biaya transportasi ke dan dari tujuan Anda (seperti ongkos pesawat), biaya transportasi di tempat tujuan Anda (seperti sewa mobil, Uber ongkos atau tiket kereta bawah tanah), penginapan dan makan. Anda tidak dapat mengurangi biaya mewah atau mewah, tetapi Anda tidak harus memilih pilihan termurah yang tersedia, baik. Anda, bukan sesama pembayar pajak, akan membayar sebagian besar biaya perjalanan Anda, meskipun, sehingga kepentingan Anda untuk menjaga mereka masuk akal.
100% dari biaya perjalanan Anda untuk bisnis dikurangkan, kecuali untuk makan dan hiburan, yang terbatas pada 50%. Jika perjalanan Anda menggabungkan bisnis dengan kesenangan, hal-hal jauh lebih rumit; Singkatnya, Anda hanya dapat mengurangi biaya yang terkait dengan bagian bisnis perjalanan Anda - dan jangan lupa bahwa bagian bisnis perlu direncanakan depan.
mobil
Bila Anda menggunakan mobil Anda untuk bisnis, pengeluaran Anda untuk drive tersebut dapat dikurangkan dari pajak. Pastikan untuk menyimpan catatan yang sangat baik dan jangan mencoba untuk mengklaim perjalanan mobil pribadi perjalanan bisnis. Anda dapat menghitung pemotongan menggunakan baik tingkat standar jarak tempuh (ditentukan setiap tahun oleh IRS) atau biaya yang sebenarnya.
Tingkat jarak tempuh standar adalah yang paling mudah karena memerlukan minimal pencatatan dan perhitungan. Hanya menuliskan mil bisnis Anda mengemudi dan tanggal yang Anda mengusir mereka. Kemudian, kalikan jumlah mil bisnis tahunan dengan tingkat standar jarak tempuh (56 sen per mil untuk 2014, 57,5 sen per mil untuk tahun 2015). Jumlah ini adalah biaya dikurangkan Anda.
Untuk menggunakan metode biaya yang sebenarnya, Anda harus menghitung persentase mengemudi Anda lakukan untuk bisnis sepanjang tahun serta total biaya operasi mobil Anda, termasuk gas, penggantian oli, biaya pendaftaran, perbaikan dan asuransi mobil. Jika Anda menghabiskan $ 3.000 pada biaya operasional mobil dan menggunakan mobil Anda untuk bisnis 10% dari waktu, pemotongan Anda akan menjadi $ 300.
bunga
Bunga pinjaman bisnis dari bank adalah biaya bisnis tax-deductible. Bunga kartu kredit tidak dikurangkan dari pajak ketika Anda dikenakan bunga untuk pembelian pribadi, tetapi ketika bunga berlaku untuk pembelian bisnis, itu adalah dikurangkan dari pajak. Yang mengatakan, itu selalu lebih murah untuk menghabiskan hanya uang yang sudah Anda miliki dan tidak dikenakan biaya apapun bunga sama sekali. Sebuah pemotongan pajak hanya memberikan sebagian uang Anda kembali, tidak semuanya, jadi cobalah untuk menghindari meminjam uang.
Publikasi dan Langganan
Biaya majalah khusus, jurnal dan buku langsung berhubungan dengan bisnis Anda adalah dikurangkan dari pajak. Misalnya, surat kabar harian tidak akan cukup spesifik untuk dianggap sebagai pengeluaran bisnis, tapi langganan untuk "Bangsa Restaurant News" akan dikurangkan dari pajak jika Anda adalah pemilik restoran, dan Nathan Myhrvold yang $ 625 "Modernist Cuisine" adalah buku yang sah membeli untuk wiraswasta, high-end koki pribadi.
pendidikan
Setiap biaya pendidikan Anda ingin mengurangi harus berhubungan dengan mempertahankan atau meningkatkan keterampilan Anda untuk bisnis yang ada; biaya kelas untuk mempersiapkan baris baru kerja tidak dapat dikurangkan. Jika Anda seorang konsultan real estate, mengambil kursus yang disebut "Real Estate Analisis Investasi" untuk memoles keterampilan Anda akan dikurangkan dari pajak, tetapi kelas tentang bagaimana mengajar yoga tidak akan. (Pelajari lebih lanjut tentang membayar untuk kuliah di Berinvestasi di Diri Dengan A Pendidikan Perguruan Tinggi dan Bayar Untuk Perguruan Tanpa Menjual A Ginjal.)
The Best Pengurangan Pajak Self-Employed Semua
Salah satu pengurang khususnya dapat membuat pergi ke bisnis sendiri sangat menguntungkan: pemotongan untuk rencana pensiun wiraswasta. Kontribusi terhadap SEP-IRA, IRA SEDERHANA dan tunggal 401 (k) s mengurangi tagihan pajak Anda sekarang dan membantu Anda rak atas keuntungan investasi pajak tangguhan untuk nanti. Untuk tahun pajak 2014, Anda feasibly bisa berkontribusi sebanyak $ 17.500 gaji tangguhan ($ 23.000 jika Anda 50 atau lebih tua) ditambah 25% dari net pendapatan wirausaha Anda setelah dikurangi setengah dari pajak wirausaha dan kontribusi untuk diri sendiri, sampai maksimum total $ 52.000 untuk kedua kategori kontribusi, dengan wiraswasta 401 (k), misalnya. Batas Kontribusi bervariasi menurut jenis rencana dan IRS menyesuaikan maksimal setiap tahunnya. Pada 2015, misalnya, batas 401 (k) kontribusi tunggal meningkat menjadi $ 53.000. (Untuk menjaga membaca tentang rencana ini, lihat 401 (k) Rencana Untuk Pemilik Bisnis Kecil dan Strategi Pensiun Terbaik untuk Freelancer.)
The Bottom Line
Kebanyakan pemotongan pajak usaha kecil yang lebih rumit daripada gambaran singkat ini menjelaskan - kita berbicara tentang kode pajak, setelah semua - tetapi sekarang Anda memiliki pengenalan yang baik untuk dasar-dasar. Ingat, setiap kali Anda tidak yakin apakah biaya adalah pengeluaran bisnis yang sah, tanyakan pada diri sendiri, "Apakah ini beban biasa dan diperlukan dalam bidang pekerjaan saya?" Ini adalah pertanyaan yang sama IRS akan menanyakan kapan memeriksa pemotongan Anda jika Anda mendapatkan diaudit. Jika jawabannya tidak, tidak mengambil pengurangan. Dan jika Anda tidak yakin, mencari bantuan profesional dengan Anda pengembalian pajak bisnis dari BPA sehingga Anda tidak memberikan IRS lebih dari Anda diminta untuk. (Untuk membaca lebih lanjut tentang pemotongan umum, lihat 10 Pengurangan Pajak Paling-Terabaikan.)
Berapa Banyak Apakah Pajak Pada Sebuah IRA Penarikan?
Berapa banyak Anda akan membayar pajak pada penarikan IRA tergantung pada tiga faktor:
1. Jenis IRA
2. Usia Anda
3. Tujuan dari penarikan
Kadang-kadang jawabannya adalah nol (Anda berutang tidak ada pajak). Dalam kasus lain, Anda berutang pajak penghasilan atas uang dan kadang-kadang hukuman tambahan jika Anda menarik dana sebelum usia 59½. Di sisi lain, setelah usia tertentu, Anda mungkin diminta untuk menarik uang dan membayar pajak di atasnya. Informasi di bawah dapat membantu Anda berpikir ke depan tentang apa yang jenis Pajak yang paling masuk akal untuk Anda.
Ada sejumlah pilihan IRA: Untuk artikel ini kita melihat terutama di Roth IRA dan IRA tradisional, yang paling luas digunakan. Aturan penarikan untuk jenis IRA mirip dengan IRA tradisional, dengan beberapa perbedaan yang unik kecil. Pelajari lebih lanjut tentang jenis lain dengan mengklik September-IRA, Simple IRA atau SARSEP IRA. Setiap jenis memiliki aturan yang berbeda tentang siapa yang dapat membuka satu. Untuk belajar tentang beberapa ini, baca Apa perbedaan antara Roth, September dan Tradisional IRA?
Bebas pajak Penarikan: Roth IRA Hanya
Bila Anda berinvestasi menggunakan Roth IRA, Anda menyetorkan uang setelah telah dikenakan pajak. Ketika Anda menarik uang pensiun Anda tidak membayar pajak atas uang yang Anda menarik, atau pada setiap keuntungan yang Anda buat pada investasi Anda - manfaat yang signifikan. Untuk mengambil keuntungan dari penarikan pajak-bebas ini, uang harus telah disimpan di IRA selama setidaknya lima tahun dan Anda harus setidaknya 59½.
Jika Anda membutuhkan uang sebelum waktu itu, Anda dapat mengambil kontribusi Anda tanpa denda pajak selama Anda tidak menyentuh salah satu keuntungan investasi. Anda akan perlu untuk menyimpan log hati-hati uang ditarik sebelum 59½ dan pastikan untuk memberitahu wali amanat untuk hanya menggunakan kontribusi jika penarikan dana awal. Jika Anda tidak melakukan hal ini, Anda bisa dikenakan hukuman awal penarikan yang sama dikenakan biaya untuk mengambil uang dari IRA tradisional (lihat di bawah).
Mengetahui Anda dapat mengambil uang penalti gratis jika Anda perlu untuk dapat memberikan rasa percaya diri untuk berinvestasi lebih banyak dalam Roth dari yang Anda akan merasa nyaman jika tidak lakukan. Jika Anda benar-benar ingin memiliki cukup untuk pensiun, itu tentu terbaik untuk menghindari mengambil uang sebelum itu. Untuk rincian lebih lanjut tentang bagaimana dan penarikan pajak yang hukuman bebas bekerja, baca Cara Menggunakan Roth IRA sebagai dana darurat.
Bills Pajak Terbesar: Awal Penarikan / IRA Tradisional dan Non-Roth IRA
Uang disimpan di IRA tradisional diperlakukan berbeda dari uang dalam Roth. Itu karena uang yang anda simpan adalah pendapatan sebelum pajak; setiap dolar Anda deposit mengurangi penghasilan kena pajak Anda dengan jumlah tersebut. Ketika Anda membawa uang, baik investasi awal dan keuntungan itu diperoleh dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan Anda di tahun yang menariknya.
Tetapi jika Anda menarik uang sebelum Anda mencapai usia 59½, Anda akan dinilai penalti 10% selain pajak penghasilan rutin berdasarkan bracket pajak Anda. Ada beberapa pengecualian hukuman ini (lihat di bawah). Anda juga dapat berutang denda 10% jika Anda secara tidak sengaja menarik penghasilan investasi daripada hanya kontribusi dari Roth IRA sebelum Anda 59½. Itulah mengapa Anda harus menyimpan catatan hati-hati, seperti dijelaskan di atas.
1. Jenis IRA
2. Usia Anda
3. Tujuan dari penarikan
Kadang-kadang jawabannya adalah nol (Anda berutang tidak ada pajak). Dalam kasus lain, Anda berutang pajak penghasilan atas uang dan kadang-kadang hukuman tambahan jika Anda menarik dana sebelum usia 59½. Di sisi lain, setelah usia tertentu, Anda mungkin diminta untuk menarik uang dan membayar pajak di atasnya. Informasi di bawah dapat membantu Anda berpikir ke depan tentang apa yang jenis Pajak yang paling masuk akal untuk Anda.
Ada sejumlah pilihan IRA: Untuk artikel ini kita melihat terutama di Roth IRA dan IRA tradisional, yang paling luas digunakan. Aturan penarikan untuk jenis IRA mirip dengan IRA tradisional, dengan beberapa perbedaan yang unik kecil. Pelajari lebih lanjut tentang jenis lain dengan mengklik September-IRA, Simple IRA atau SARSEP IRA. Setiap jenis memiliki aturan yang berbeda tentang siapa yang dapat membuka satu. Untuk belajar tentang beberapa ini, baca Apa perbedaan antara Roth, September dan Tradisional IRA?
Bebas pajak Penarikan: Roth IRA Hanya
Bila Anda berinvestasi menggunakan Roth IRA, Anda menyetorkan uang setelah telah dikenakan pajak. Ketika Anda menarik uang pensiun Anda tidak membayar pajak atas uang yang Anda menarik, atau pada setiap keuntungan yang Anda buat pada investasi Anda - manfaat yang signifikan. Untuk mengambil keuntungan dari penarikan pajak-bebas ini, uang harus telah disimpan di IRA selama setidaknya lima tahun dan Anda harus setidaknya 59½.
Jika Anda membutuhkan uang sebelum waktu itu, Anda dapat mengambil kontribusi Anda tanpa denda pajak selama Anda tidak menyentuh salah satu keuntungan investasi. Anda akan perlu untuk menyimpan log hati-hati uang ditarik sebelum 59½ dan pastikan untuk memberitahu wali amanat untuk hanya menggunakan kontribusi jika penarikan dana awal. Jika Anda tidak melakukan hal ini, Anda bisa dikenakan hukuman awal penarikan yang sama dikenakan biaya untuk mengambil uang dari IRA tradisional (lihat di bawah).
Mengetahui Anda dapat mengambil uang penalti gratis jika Anda perlu untuk dapat memberikan rasa percaya diri untuk berinvestasi lebih banyak dalam Roth dari yang Anda akan merasa nyaman jika tidak lakukan. Jika Anda benar-benar ingin memiliki cukup untuk pensiun, itu tentu terbaik untuk menghindari mengambil uang sebelum itu. Untuk rincian lebih lanjut tentang bagaimana dan penarikan pajak yang hukuman bebas bekerja, baca Cara Menggunakan Roth IRA sebagai dana darurat.
Bills Pajak Terbesar: Awal Penarikan / IRA Tradisional dan Non-Roth IRA
Uang disimpan di IRA tradisional diperlakukan berbeda dari uang dalam Roth. Itu karena uang yang anda simpan adalah pendapatan sebelum pajak; setiap dolar Anda deposit mengurangi penghasilan kena pajak Anda dengan jumlah tersebut. Ketika Anda membawa uang, baik investasi awal dan keuntungan itu diperoleh dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan Anda di tahun yang menariknya.
Tetapi jika Anda menarik uang sebelum Anda mencapai usia 59½, Anda akan dinilai penalti 10% selain pajak penghasilan rutin berdasarkan bracket pajak Anda. Ada beberapa pengecualian hukuman ini (lihat di bawah). Anda juga dapat berutang denda 10% jika Anda secara tidak sengaja menarik penghasilan investasi daripada hanya kontribusi dari Roth IRA sebelum Anda 59½. Itulah mengapa Anda harus menyimpan catatan hati-hati, seperti dijelaskan di atas.
10 Langkah Untuk Persiapan Pajak
Pemerintah federal memperkirakan bahwa 60% dari individu menggunakan dibayar preparers untuk menyelesaikan dan melaporkan Pajak mereka. Jika Anda adalah salah satu dari orang-orang ini, sangat penting untuk memulai segera sehingga Anda dapat memiliki pengalaman sukses pengembalian pajak. Preparer Anda dapat mengambil informasi langsung dari Anda atau meminta Anda untuk mengisi kuesioner. Either way, Anda akan perlu waktu untuk mengumpulkan dan mengatur informasi. Berikut adalah 10 langkah yang harus diambil sebelum pergi ke preparer Anda.
1. Pilih preparer
Jika Anda belum memiliki ahli pajak, sekarang adalah waktu untuk menemukan satu. Sebuah cara yang bagus untuk menemukan preparer adalah untuk meminta teman-teman dan penasihat (misalnya, seorang pengacara yang tahu) untuk membuat rujukan. (Untuk lebih lanjut, baca Cara Cari Tepat Pajak Preparer.) Pastikan bahwa orang yang Anda pilih memiliki Preparer Pajak Identification Number (PTIN) menunjukkan bahwa ia berwenang untuk mempersiapkan pengembalian pajak pendapatan federal. Juga menanyakan tentang biaya, yang kemungkinan akan tergantung pada kompleksitas Anda kembali; menghindari siapa pun yang mengambil persentase pengembalian dana Anda. IRS memiliki tips lain untuk memilih preparer, termasuk link ke direktori IRS baru preparers (Anda dapat mencari menurut kualifikasi yang Anda cari).
2. Jadwal janji
Semakin cepat Anda bertemu dengan preparer Anda, semakin cepat Anda dapat memulai proses (bahkan jika Anda mendapatkan perpanjangan, seperti yang dibahas nanti). Hal ini sangat penting untuk bertindak cepat jika Anda mengantisipasi pengembalian dana sehingga Anda dapat menerima uang Anda segera. Jika Anda menunggu terlalu lama untuk menjadwalkan janji, Anda mungkin tidak bisa melihat preparer Anda sebelum tanggal 15 April yang bisa berarti Anda tidak akan menyarankan tindakan yang masih dapat menurunkan tagihan pajak Anda 2014, seperti kelayakan Anda untuk membuat kontribusi dikurangkan untuk IRA dan tabungan kesehatan menyumbang 2.014.
3. Kumpulkan kembali informasi Anda
Pada akhir Januari (secara teknis 2 Februari 2015, karena 31 Januari 2015, adalah hari Sabtu) Aneka, Anda harus menerima jenis informasi kembali yang Anda butuhkan. Untuk setiap form, pastikan bahwa informasi sesuai catatan Anda sendiri.
Berikut adalah beberapa bentuk yang paling umum: (Catatan: Ini bukan daftar lengkap, IRS memiliki informasi tentang berbagai jenis informasi kembali Anda mungkin perlu.
Formulir W-2 jika Anda memiliki pekerjaan
Bentuk SSA-1099 jika Anda menerima tunjangan Jaminan Sosial
Berbagai 1099s untuk melaporkan penghasilan seperti pembatalan utang (1099-C), dividen (1099-D), bunga (1099-INT), dan kompensasi nonemployee dibayarkan kepada kontraktor independen (1099-MISC). Catatan: Formulir 1099-B, yang melaporkan keuntungan dan kerugian atas transaksi efek, bukan karena Anda sampai 16 Februari 2015.
Baru Formulir 1095-A untuk melaporkan informasi dari Marketplace pemerintah dari mana Anda membeli cakupan kesehatan
Berbagai 1098S pelaporan bunga kredit (1098), bunga pinjaman mahasiswa (1098-E) dan pembayaran SPP (1098-T)
Formulir W-2Gs untuk kemenangan perjudian tertentu
Jadwal K-1 dari entitas di mana Anda memiliki kepemilikan (misalnya, perusahaan S, kemitraan, perseroan terbatas, trust atau perkebunan). Catatan: Anda mungkin tidak menerima mereka belum; bisa hingga akhir September 15, 2015, jadi dengan entitas.
4. Dapatkan penerimaan Anda bersama-sama
Mana yang Anda butuhkan tergantung pada apakah Anda memilih untuk merinci pemotongan pribadi Anda, bukan mengklaim pemotongan standar. Anda dapat memilih untuk merinci apakah ini menghasilkan lebih besar write-off. Sayangnya, satu-satunya cara untuk tahu pasti adalah untuk menentukan jumlah pemotongan diperinci Anda dan membandingkannya dengan jumlah pemotongan standar Anda.
Untuk memerinci, dapatkan penerimaan bersama-sama sekarang dengan sistem apa pun (atau kurangnya sistem) yang digunakan sepanjang tahun untuk mempertahankan penerimaan untuk berbagai biaya yang dapat dikurangkan. Carilah tanda terima untuk biaya pengobatan tidak ditanggung oleh asuransi atau diganti oleh rencana kesehatan lainnya (misalnya, rekening pengeluaran fleksibel atau tabungan kesehatan rekening), pajak properti, dan yang berhubungan dengan kerja dan biaya terkait investasi.
Jika Anda memiliki pendapatan usaha dan beban untuk melaporkan Jadwal C, Anda harus berbagi buku dan catatan (misalnya, QuickBooks atau sistem akuntansi lainnya; penerimaan untuk biaya, laporan bank dan kartu kredit). Semakin terorganisasi Anda dapat, semakin sedikit waktu yang diperlukan preparer Anda, yang diterjemahkan ke dalam biaya yang lebih rendah untuk / jasa nya.
5. Kumpulkan catatan untuk sumbangan amal
Jika Anda membuat sumbangan untuk amal dan merinci pemotongan Anda, Anda perlu catatan khusus untuk mengklaim write-off. Sebagai contoh, untuk kontribusi $ 250 atau lebih, Anda memerlukan pengakuan tertulis dari amal yang menyatakan jumlah hadiah Anda dan bahwa Anda tidak menerima apa-apa (selain mungkin item token) sebagai imbalan. Jika Anda kurang pengakuan, hubungi amal dan meminta untuk itu. Anda perlu di tangan pada saat Anda mengajukan Anda kembali. Menemukan rincian tentang jenis catatan yang diperlukan untuk pengurangan amal di IRS Publikasi 1771.
6. Brace diri untuk perubahan hukum pajak
Anda tidak perlu menjadi seorang ahli pajak tetapi membantu untuk mengetahui tentang peraturan pajak baru sehingga Anda tidak akan tertangkap basah. Tahun ini, mandat kesehatan individu membawa membunuh perubahan, termasuk bentuk-bentuk baru untuk mengklaim kredit pajak premium untuk individu yang memenuhi syarat yang membeli cakupan melalui Marketplace pemerintah (pertukaran) dan untuk mencari pembayaran tanggung jawab bersama bagi mereka yang gagal membawa cakupan dan tidak memenuhi syarat untuk pengecualian. Temukan informasi umum tentang mandat individu dan sekitar pembebasan dari mandat di situs IRS. (Untuk lebih lanjut, lihat Hindari Penalti Obamacare No-Asuransi By Februari 15)
7. Buatlah daftar informasi pribadi
Anda mungkin tahu nomor Jaminan Sosial, tetapi apakah Anda tahu jumlah untuk masing-masing tergantung Anda mengklaim? Menuliskan informasi ini dan lainnya (misalnya, alamat rumah liburan dan sewa properti, tanggal Anda pindah, informasi tentang properti Anda membeli dan menjual, termasuk tanggal, apa yang awalnya Anda bayar, apa yang Anda terima pada penjualan dan biaya yang telah) diperlukan untuk menyelesaikan Anda kembali.
8. Tentukan apakah akan meminta perpanjangan pengajuan
Jika Anda membutuhkan lebih banyak waktu untuk menyelesaikan semua tugas-tugas ini, Anda dapat meminta perpanjangan pengajuan sampai dengan 15 Oktober 2015. Ini akan menghindari penalti-filing, tetapi pastikan untuk membayar apa yang Anda pikir Anda akan berutang untuk mengurangi atau menghindari penalti-pembayaran. Tidak ada perpanjangan luar April 15 untuk membayar pajak yang jatuh tempo.
9. Putuskan apa yang harus dilakukan tentang pengembalian dana
Jika Anda mengharapkan pengembalian dana, Anda memiliki beberapa pilihan pada apa yang ingin Anda pemerintah untuk melakukan:
Menerapkan beberapa atau semua pengembalian menuju tagihan pajak Anda pada pengembalian berikutnya. Dana tersebut akan digunakan untuk estimasi pajak, mengurangi atau menghilangkan angsuran pertama dari perkiraan pajak (karena 15 April).
Mengirimkan cek atau menyetor pengembalian dana langsung ke pemeriksaan atau rekening tabungan.
Langsung berkontribusi sebagian atau seluruh pengembalian dana Anda untuk beberapa jenis account (IRA, tabungan kesehatan, rekening tabungan pendidikan) atau untuk membeli obligasi US Treasury Direct Tabungan melalui.
Anda dapat membagi pengembalian dana antara pilihan deposit langsung dengan mengisi Formulir 8888. Anda akan ingin memberitahu Anda preparer pajak apa yang ingin Anda lakukan. Dan jika Anda ingin pengembalian uang yang digunakan untuk 2014 tujuan (misalnya, Anda ingin menggunakan pengembalian dana untuk memberikan kontribusi IRA dikurangkan untuk 2014), Anda harus menginformasikan lembaga sekitar tahun tepat yang harus diterapkan pembayaran Anda.
10. Cari salinan kembali tahun lalu
Jika Anda menggunakan preparer yang sama yang Anda gunakan tahun lalu, kemungkinan kembalinya tua sudah di tangan. Jika Anda pergi ke preparer baru, kembali tahun lalu berfungsi sebagai pengingat untuk preparer - dan Anda - beberapa item yang tidak ingin mengabaikan. contoh:
Pembayar bunga dan dividen. Jika Anda menerima pendapatan ini tahun lalu, mencari 1099s untuk tahun ini (kecuali jika Anda sudah menjual saham, ditutup rekening bank atau membuat perubahan investasi lain yang menjelaskan tidak mendapatkan 1.099 tahun ini).
Amal. Jika Anda membuat hadiah kecil, Anda mungkin tidak menerima pengakuan dari organisasi, tapi Anda masih dapat mengurangi hadiah Anda selama Anda memiliki cek dibatalkan atau bukti lainnya. Lihat daftar tahun lalu organisasi Anda disumbangkan ke dan melihat apakah Anda membuat hadiah yang sama tahun ini.
1. Pilih preparer
Jika Anda belum memiliki ahli pajak, sekarang adalah waktu untuk menemukan satu. Sebuah cara yang bagus untuk menemukan preparer adalah untuk meminta teman-teman dan penasihat (misalnya, seorang pengacara yang tahu) untuk membuat rujukan. (Untuk lebih lanjut, baca Cara Cari Tepat Pajak Preparer.) Pastikan bahwa orang yang Anda pilih memiliki Preparer Pajak Identification Number (PTIN) menunjukkan bahwa ia berwenang untuk mempersiapkan pengembalian pajak pendapatan federal. Juga menanyakan tentang biaya, yang kemungkinan akan tergantung pada kompleksitas Anda kembali; menghindari siapa pun yang mengambil persentase pengembalian dana Anda. IRS memiliki tips lain untuk memilih preparer, termasuk link ke direktori IRS baru preparers (Anda dapat mencari menurut kualifikasi yang Anda cari).
2. Jadwal janji
Semakin cepat Anda bertemu dengan preparer Anda, semakin cepat Anda dapat memulai proses (bahkan jika Anda mendapatkan perpanjangan, seperti yang dibahas nanti). Hal ini sangat penting untuk bertindak cepat jika Anda mengantisipasi pengembalian dana sehingga Anda dapat menerima uang Anda segera. Jika Anda menunggu terlalu lama untuk menjadwalkan janji, Anda mungkin tidak bisa melihat preparer Anda sebelum tanggal 15 April yang bisa berarti Anda tidak akan menyarankan tindakan yang masih dapat menurunkan tagihan pajak Anda 2014, seperti kelayakan Anda untuk membuat kontribusi dikurangkan untuk IRA dan tabungan kesehatan menyumbang 2.014.
3. Kumpulkan kembali informasi Anda
Pada akhir Januari (secara teknis 2 Februari 2015, karena 31 Januari 2015, adalah hari Sabtu) Aneka, Anda harus menerima jenis informasi kembali yang Anda butuhkan. Untuk setiap form, pastikan bahwa informasi sesuai catatan Anda sendiri.
Berikut adalah beberapa bentuk yang paling umum: (Catatan: Ini bukan daftar lengkap, IRS memiliki informasi tentang berbagai jenis informasi kembali Anda mungkin perlu.
Formulir W-2 jika Anda memiliki pekerjaan
Bentuk SSA-1099 jika Anda menerima tunjangan Jaminan Sosial
Berbagai 1099s untuk melaporkan penghasilan seperti pembatalan utang (1099-C), dividen (1099-D), bunga (1099-INT), dan kompensasi nonemployee dibayarkan kepada kontraktor independen (1099-MISC). Catatan: Formulir 1099-B, yang melaporkan keuntungan dan kerugian atas transaksi efek, bukan karena Anda sampai 16 Februari 2015.
Baru Formulir 1095-A untuk melaporkan informasi dari Marketplace pemerintah dari mana Anda membeli cakupan kesehatan
Berbagai 1098S pelaporan bunga kredit (1098), bunga pinjaman mahasiswa (1098-E) dan pembayaran SPP (1098-T)
Formulir W-2Gs untuk kemenangan perjudian tertentu
Jadwal K-1 dari entitas di mana Anda memiliki kepemilikan (misalnya, perusahaan S, kemitraan, perseroan terbatas, trust atau perkebunan). Catatan: Anda mungkin tidak menerima mereka belum; bisa hingga akhir September 15, 2015, jadi dengan entitas.
4. Dapatkan penerimaan Anda bersama-sama
Mana yang Anda butuhkan tergantung pada apakah Anda memilih untuk merinci pemotongan pribadi Anda, bukan mengklaim pemotongan standar. Anda dapat memilih untuk merinci apakah ini menghasilkan lebih besar write-off. Sayangnya, satu-satunya cara untuk tahu pasti adalah untuk menentukan jumlah pemotongan diperinci Anda dan membandingkannya dengan jumlah pemotongan standar Anda.
Untuk memerinci, dapatkan penerimaan bersama-sama sekarang dengan sistem apa pun (atau kurangnya sistem) yang digunakan sepanjang tahun untuk mempertahankan penerimaan untuk berbagai biaya yang dapat dikurangkan. Carilah tanda terima untuk biaya pengobatan tidak ditanggung oleh asuransi atau diganti oleh rencana kesehatan lainnya (misalnya, rekening pengeluaran fleksibel atau tabungan kesehatan rekening), pajak properti, dan yang berhubungan dengan kerja dan biaya terkait investasi.
Jika Anda memiliki pendapatan usaha dan beban untuk melaporkan Jadwal C, Anda harus berbagi buku dan catatan (misalnya, QuickBooks atau sistem akuntansi lainnya; penerimaan untuk biaya, laporan bank dan kartu kredit). Semakin terorganisasi Anda dapat, semakin sedikit waktu yang diperlukan preparer Anda, yang diterjemahkan ke dalam biaya yang lebih rendah untuk / jasa nya.
5. Kumpulkan catatan untuk sumbangan amal
Jika Anda membuat sumbangan untuk amal dan merinci pemotongan Anda, Anda perlu catatan khusus untuk mengklaim write-off. Sebagai contoh, untuk kontribusi $ 250 atau lebih, Anda memerlukan pengakuan tertulis dari amal yang menyatakan jumlah hadiah Anda dan bahwa Anda tidak menerima apa-apa (selain mungkin item token) sebagai imbalan. Jika Anda kurang pengakuan, hubungi amal dan meminta untuk itu. Anda perlu di tangan pada saat Anda mengajukan Anda kembali. Menemukan rincian tentang jenis catatan yang diperlukan untuk pengurangan amal di IRS Publikasi 1771.
6. Brace diri untuk perubahan hukum pajak
Anda tidak perlu menjadi seorang ahli pajak tetapi membantu untuk mengetahui tentang peraturan pajak baru sehingga Anda tidak akan tertangkap basah. Tahun ini, mandat kesehatan individu membawa membunuh perubahan, termasuk bentuk-bentuk baru untuk mengklaim kredit pajak premium untuk individu yang memenuhi syarat yang membeli cakupan melalui Marketplace pemerintah (pertukaran) dan untuk mencari pembayaran tanggung jawab bersama bagi mereka yang gagal membawa cakupan dan tidak memenuhi syarat untuk pengecualian. Temukan informasi umum tentang mandat individu dan sekitar pembebasan dari mandat di situs IRS. (Untuk lebih lanjut, lihat Hindari Penalti Obamacare No-Asuransi By Februari 15)
7. Buatlah daftar informasi pribadi
Anda mungkin tahu nomor Jaminan Sosial, tetapi apakah Anda tahu jumlah untuk masing-masing tergantung Anda mengklaim? Menuliskan informasi ini dan lainnya (misalnya, alamat rumah liburan dan sewa properti, tanggal Anda pindah, informasi tentang properti Anda membeli dan menjual, termasuk tanggal, apa yang awalnya Anda bayar, apa yang Anda terima pada penjualan dan biaya yang telah) diperlukan untuk menyelesaikan Anda kembali.
8. Tentukan apakah akan meminta perpanjangan pengajuan
Jika Anda membutuhkan lebih banyak waktu untuk menyelesaikan semua tugas-tugas ini, Anda dapat meminta perpanjangan pengajuan sampai dengan 15 Oktober 2015. Ini akan menghindari penalti-filing, tetapi pastikan untuk membayar apa yang Anda pikir Anda akan berutang untuk mengurangi atau menghindari penalti-pembayaran. Tidak ada perpanjangan luar April 15 untuk membayar pajak yang jatuh tempo.
9. Putuskan apa yang harus dilakukan tentang pengembalian dana
Jika Anda mengharapkan pengembalian dana, Anda memiliki beberapa pilihan pada apa yang ingin Anda pemerintah untuk melakukan:
Menerapkan beberapa atau semua pengembalian menuju tagihan pajak Anda pada pengembalian berikutnya. Dana tersebut akan digunakan untuk estimasi pajak, mengurangi atau menghilangkan angsuran pertama dari perkiraan pajak (karena 15 April).
Mengirimkan cek atau menyetor pengembalian dana langsung ke pemeriksaan atau rekening tabungan.
Langsung berkontribusi sebagian atau seluruh pengembalian dana Anda untuk beberapa jenis account (IRA, tabungan kesehatan, rekening tabungan pendidikan) atau untuk membeli obligasi US Treasury Direct Tabungan melalui.
Anda dapat membagi pengembalian dana antara pilihan deposit langsung dengan mengisi Formulir 8888. Anda akan ingin memberitahu Anda preparer pajak apa yang ingin Anda lakukan. Dan jika Anda ingin pengembalian uang yang digunakan untuk 2014 tujuan (misalnya, Anda ingin menggunakan pengembalian dana untuk memberikan kontribusi IRA dikurangkan untuk 2014), Anda harus menginformasikan lembaga sekitar tahun tepat yang harus diterapkan pembayaran Anda.
10. Cari salinan kembali tahun lalu
Jika Anda menggunakan preparer yang sama yang Anda gunakan tahun lalu, kemungkinan kembalinya tua sudah di tangan. Jika Anda pergi ke preparer baru, kembali tahun lalu berfungsi sebagai pengingat untuk preparer - dan Anda - beberapa item yang tidak ingin mengabaikan. contoh:
Pembayar bunga dan dividen. Jika Anda menerima pendapatan ini tahun lalu, mencari 1099s untuk tahun ini (kecuali jika Anda sudah menjual saham, ditutup rekening bank atau membuat perubahan investasi lain yang menjelaskan tidak mendapatkan 1.099 tahun ini).
Amal. Jika Anda membuat hadiah kecil, Anda mungkin tidak menerima pengakuan dari organisasi, tapi Anda masih dapat mengurangi hadiah Anda selama Anda memiliki cek dibatalkan atau bukti lainnya. Lihat daftar tahun lalu organisasi Anda disumbangkan ke dan melihat apakah Anda membuat hadiah yang sama tahun ini.
Langganan:
Postingan (Atom)