Dengan akhir tahun atas kita investor mencari cara untuk mengurangi tagihan pajak mereka. Salah satu taktik yang sering digunakan adalah pajak-rugi panen. Pajak-loss panen adalah strategi penjualan saham, reksa dana, exchange-traded funds (ETF), dan investasi lainnya yang bernilai kurang dari Anda dibayar untuk mereka untuk menggunakan mereka untuk mengimbangi kerugian keuntungan investasi yang telah direalisasi lainnya.
Apakah strategi ini ide yang baik untuk Anda? Itu tergantung.
More Than Just Pertimbangan Pajak
Ini umumnya keputusan yang buruk untuk menjual investasi, bahkan satu dengan kerugian, semata-mata karena alasan pajak. , Pajak-loss panen dapat menjadi bagian penting dari perencanaan keuangan dan investasi strategi Anda secara keseluruhan selama itu tidak menghasilkan keputusan yang pada akhirnya bertentangan dengan strategi itu. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kapan Dump Pecundang Portfolio.)
Peningkatan Tarif Pajak
Tiga tarif pajak yang utama telah meningkat tahun ini:
Tingkat atas untuk capital gain jangka panjang telah meningkat menjadi 20% dari 15%.
The 3,8% Medicare pajak tambahan baru bagi investor berpenghasilan tinggi telah membuat keuntungan modal yang efektif kenaikan tarif pajak tertinggi 23,8% untuk wajib pajak tersebut.
Tarif pajak tertinggi untuk pendapatan biasa telah meningkat menjadi 39,6% dari 35%.
Hal ini berpotensi membuat kerugian investasi yang lebih berharga untuk investor pendapatan yang lebih tinggi.
Memahami 'Cuci Sale' Aturan
The 'cuci penjualan' aturan mengatakan bahwa jika Anda menjual holding investasi untuk mengenali dan memotong bahwa kerugian untuk tujuan pajak Anda tidak bisa kemudian membeli kembali bahwa aset yang sama atau aset investasi lain yang "substansial identik" selama 30 hari setelah penjualan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Pajak-Rugi Pemanenan: Mengurangi Kerugian Investasi.)
Dalam kasus individu saham ini cukup jelas: Jika Anda mengalami kerugian di Exxon Mobil Corp (XOM) dan ingin mewujudkan kerugian yang Anda harus menunggu 30 hari sebelum membeli kembali ke saham jika Anda ingin memilikinya lagi. Ini benar-benar dapat menjadi sebanyak 61 hari karena Anda harus menunggu setidaknya 30 hari dari tanggal pembelian awal untuk menjual dan menyadari kerugian dan kemudian Anda harus menunggu setidaknya 31 hari sebelum pembelian kembali aset yang identik.
Dalam kasus reksa dana, jika Anda menyadari kerugian di Vanguard Dana Indeks 500 (VFINX), Anda tidak bisa membeli SPDR S & P 500 ETF (SPY), yang berinvestasi di indeks identik. Anda mungkin bisa membeli Vanguard Jumlah Indeks Pasar Saham (VTSMX), meskipun, seperti dana ini melacak indeks yang berbeda.
Banyak investor menggunakan dana indeks dan ETF, serta dana sektor, untuk menggantikan saham yang dijual agar tidak melanggar aturan penjualan mencuci. Hal ini dapat bekerja untuk Anda, tetapi bisa menjadi bumerang untuk sejumlah alasan, termasuk keuntungan jangka pendek yang ekstrim dalam keamanan pengganti yang dibeli atau jika saham atau dana dijual berjalan jalan di harga sebelum Anda memiliki kesempatan untuk membeli kembali. Anda juga harus menyadari bahwa aturan mencuci tidak dapat dihindari dengan membeli kembali aset yang dijual di account lain, seperti IRA
Tidak ada komentar:
Posting Komentar